Что такое переводной вексель — объяснение человеческим языком на простом примере + нюансы

Приветствую всех. На прошлой неделе один из должников предложил расплатиться со мной ценной бумагой (ЦБ) под названием «переводной вексель». Признайтесь, вы представляете, о чем он говорит?

Из-за отсутствия понимания всех аспектов предлагаемой сделки, опасения в возможном мошенничестве вполне обоснованы. Надеюсь, что вам будет полезно все, что понимаю я про эту ЦБ.

Что такое переводной вексель и зачем он нужен

На финансовом и юридическом языке переводной вексель имеет короткое и звучное название «тратта».

Возможность проведения расчета именно путем передачи обязательства возникает в ситуации, когда есть все составляющие для его применения:

• первоначальный держатель, который имеет кредиторскую задолженность, является лицом, первым принимающим ЦБ;
• кредитор, согласный на проведение на платеж в его сторону переводным векселем;
• векселедатель, оформивший ценную бумагу в адрес первоначального держателя, который после его передачи является должником кредитора.

Важным моментом является обязательное наличие согласия векселедателя на передачу ЦБ третьему лицу.

Если совсем коротко, то переводной вексель позволяет закрыть сразу два долговых обязательства.

Сроки применения переводного векселя

Правила оформления, которые были зафиксированы в законодательстве СССР с 1937 года, требуют обязательного указания в реквизитах (в том числе и переводного) условия о сроке платежа. Оно может быть четырех разновидностей, но быть в наличии обязательно.

Срок может быть выражен следующим образом:

• указанием конкретной даты (довольно редкая ситуация);
• количеством дней от предъявления;
• количеством дней от даты оформления;
• просто в момент предъявления.

Выбор конкретного срока лежит на сторонах, которые его оформляют. Последняя формулировка «в момент предъявления» может уточняться указанием предельно допустимой даты. В любом случае срок предъявления ограничен законодательством одним годом с момента оформления долгового обязательства.

Если день оплаты является выходным или праздничным, то оплата производится в первый рабочий день после этого.

Основные единицы взаимодействия в переводных векселях

Как и обещал, теперь подробнее о каждой из сторон:

1. Векселедатель — лицо, которое первоначально выписывает переводной вексель, отдающий таким образом приказ об его оплате.
2. Получатель денег (ремитент) — лицо, предъявляющее переводной вексель к оплате.
3. Плательщик (трассат или должник) — лицо, обязанное уплатить деньги после предъявления ЦБ.

Вот все, что надо знать об их взаимосвязях и взаимодействиях.

Схема отношений между сторонами

Итак, между тремя субъектами участниками отношений схему взаимодействий можно представить на примере условного предприятия.

Я закупаю комплектующие и материалы для своего производства у ООО «Аракс», а готовую продукцию реализую ООО «Интерьер». Так как все три предприятия территориально находятся в одном населенном пункте, нам удобно гасить обязательства друг перед другом именно таким способом. Это необязательное условие, но оно значительно сокращает сроки оборота переводного векселя и увеличивает безопасность сделки.

За прошедший квартал я закупил комплектующих на 1 000 000 рублей у ООО «Аракс» и продал товар на 500 000 рублей в кредит ООО «Интерьер». При этом, учитывая выписанный мною переводной вексель на 500 000 рублей, где в качестве плательщика указано ООО «Интерьер», я должен ООО «Аракс» только разницу в 500 тысяч рублей. Переводной вексель должен быть составлен таким образом, чтобы исключить признание его недействительным.

Что я имею в итоге: ООО «Аракс» я оплатил не 1 000 000 рублей, а 500 000, этим самым не затрачивая живые денежные средства из своего бюджета, в то же время долг передо мной со стороны ООО «Интерьер» тоже погашен. Для ООО «Аракс» должником на 500 тысяч рублей является ООО «Интерьер».

Какие реквизиты должен содержать

Тратта относится к ценным бумагам, значит, должна содержать обязательные реквизиты, при отсутствии которых признается недействительной.

Желательно, чтобы все стороны отношений хорошо разбирались в этом вопросе, так как судебные обжалования длятся долго и результат их не всегда предсказуем.

Постараюсь как можно проще перечислить данные, которые обязательны к наличию на бланке:

• собственно название «переводной вексель»;
• требование о выплате указной суммы, выраженное в безоговорочном тоне;
• сумма указывается прописью и цифрами;
• наименование и место нахождения плательщика;
• дата и место выплаты указанной суммы;
• наименование третьего лица, который будет получателем суммы;
• дата и место подписания;
• подпись (согласие) векселедателя на оплату долга перед третьим лицом.

Законодательство предусматривает порядок действий при отсутствии указания даты выплаты (априори считается, что действует правило «по предъявлению») и места выплаты (тогда это адрес плательщика). А вот в случае неразборчивости или отсутствия подписи векселедателя или подписи неуполномоченным на это лицом вексель признается недействительным.

Сроки и особенности предоставления переводного векселя

Что касается сроков предъявления к оплате, я это вопрос уже рассмотрел подробно.

Но есть некоторые особенности при оформлении и предоставлении этого вида ценной бумаги:

1. Если есть формулировка как «по предъявлении» или «через какое-то количество дней после предъявления», она может содержать условие о начислении процентов по определенной указанной процентной ставке.
2. В случае расхождения между цифровой суммой и суммой, написанной прописью, за истину принимается последняя (прописная) сумма.
3. Сумма должна быть погашена полностью и одномоментно, постепенное погашение суммы долга недопустимо.
4. Срок предъявления к оплате может быть увеличен на время действия обстоятельств непреодолимой силы, если векселедержатель успел в течение 4 рабочих дней известить об этом остальные две стороны.
5. Если плательщик остановил оплату по векселю, векселедержатель может претендовать на сумму по векселю только после предъявления его непосредственно плательщику.
6. Векселедержатель имеет право требовать по судебному иску как саму сумму векселя, так и проценты (если они были предусмотрены), пени из расчета 3% со дня платежа за каждый день, так называемые потери по неповиновению.

Срок исковой давности совпадает с общим сроком по гражданской ответственности и составляет три года.

Переводной вексель может неоднократно быть передан другим лицам при соблюдении порядка передачи. Эта операция называется «индоссамент» и означает надпись на векселе о его передаче следующему векселедержателю.

Заключение

Тратта является удобной формой оплаты между фирмами, позволяющей одновременно закрывать два кредиторских обязательства. Минусом, из-за которого эта форма расчетов используется не так часто, является необходимость досконального знания законодательства, связанного с векселями в общем и с переводными в частности. Далеко не все организации могут позволить себе сотрудников, обладающих таковыми знаниями.

Да и судебные разбирательства, которые могут возникнуть из-за недобросовестности одной и трех сторон отношений, длятся довольно долго.

Я надеюсь, что моя статья оказалась полезной. Буду рад увидеть ссылку на нее в социальных сетях!