В чем отличия между простым и переводным векселем: объяснение простыми словами на примере
Приветствую вас, уважаемые читатели блога. В сегодняшней статье я расскажу о такой разновидности ценных бумаг, как вексель. Исторически это первооснова всех ценных бумаг, которая происходит от обычной долговой расписки.
Сразу отмечу, что существует два типа подобных финансовых инструментов – простой и переводной вексель, отличия которых мы сейчас рассмотрим.
Оглавление
Что такое простой и переводной вексель
Долговая расписка подтверждает долг одного лица другому и обеспечивает выплату указанной в нем суммы. Используется для привлечения свободных средств в финансово-промышленной сфере.
Существует две основных формы:
- Простой подтверждает обязательства должника по выплате определенной суммы кредитору на указанных в нем условиях.
- Переводной позволяет должнику привлечь в качестве плательщика третью сторону.
В чем различие простых и переводных векселей
Простой финансовый инструмент чаще всего используется в ходе товарной сделки, когда покупатель не может расплатиться. Долговая расписка дает возможность перенести момент расчета на какой-то срок. Выписывается должником на имя кредитора.
В основе переводной ЦБ лежит перевод долга с одного лица на другое. Тот, кто выдает бумагу, одновременно должник и кредитор. Он требует, чтобы тот, кто ему должен, погасил его задолженность перед третьим лицом.
Итак, просто ответить, чем отличаются эти две разновидности: количеством участников и схемой их взаимодействия.
Но есть более существенные различия:
- За совершение операции с переводной ДЦБ вам придется уплатить налог в сумме 0,3 %. Для сравнения: операции с простыми ЦБ налогообложению не подлежат.
- Простой вексель – сам по себе безусловное обязательство по уплате долга, а переводной требует акцепта.
Акцепт – это признание плательщиком своих обязательств. То есть лицо, которое назначается плательщиком по ДЦБ, соглашается оплатить долг на условиях, указанных в бумаге. Таким образом, прежде чем выдать переводной вексель своему кредитору, вы должны получить согласие своего должника и получить его подпись. Акцепт ставится на лицевой стороне документа.
Правила оформления векселей
Принимая долговую бумагу, внимательно проверьте наличие всех обязательных реквизитов. В качестве примера приведу таблицу с перечнем обязательных данных и правил оформления, применяющиеся по отношению к простой ДЦБ.
| Заглавие | при этом используется язык, на котором будет отпечатано основное содержание |
| Пометка о выплате | свидетельствует, что данный документ является неподтвержденным предложением о выплате определенной суммы |
| Реквизиты | места получения платежа с указанием даты и времени |
| данные кредитора | |
| аутентичная подпись заемщика | |
| точный адрес места составления с указанием даты и времени |
Обязательный реквизит переводного векселя – акцепт, он ставится слева от аваля банка.
Если отсутствует хотя бы один этих пунктов, то ЦБ будет признана недействительной.
Расчет по векселям
Погашение задолженности по обеим ДЦБ осуществляется согласно указанным в них условиям. После чего ставится пометка о погашении, заверенная подписью кредитора.
При необходимости продажи или передачи ДЦБ третьему лицу проводится экспертная оценка документа. В нем ставится пометка о передаче прав владения независимо от вида долговой расписки. Согласно такой пометке, третье лицо или организация получают право требовать задолженность в установленные сроки.
Заключение
В заключение отмечу, что хотя рассмотренный финансовый инструмент – одна из старейших ценных бумаг, в нашей стране еще недостаточно развито его использование. В том числе из-за недостаточной правовой базы.
Каждый решает сам, в какой ситуации выгодно применять эти разновидности долговых ценных бумаг. В своем блоге я стараюсь дать вам базовые знания и отвечаю на наиболее частые вопросы. Не забывайте делиться полезной информацией с друзьями в социальных сетях. И подписывайтесь на мою рассылку, чтобы узнать больше о том, как приумножить свой капитал.
Загрузка...
Может лучше долговая расписка, чем простой вексель?
Я отдаю предпочтение более «серьезным» финансовым инструментам. По-моему разница очевидна. Однако, во многих случаях использование долговой расписки более оправдано ввиду простоты оформления.
При предъявлении переводной бумаги к платежу надо её отдавать должнику или нет?
Правила позволяют должнику потребовать его вернуть, с одновременной уплатой долга. Между тем стоит соблюдать осторожность, поскольку при передаче все ваши права на него утрачиваются.
Что делать если должник отказывается оплачивать задолженность? Мне нужно составить судебный иск?
Подобный отказ удостоверяется при помощи нотариуса и называется – протестом в неплатеже. Далее следует обратиться в суд, при этом протест можно и не фиксировать.
Кто может провести экспертизу переводного векселя?
Экспертизу финансового документа, можно разделить на два основных вида – судебную и правовую. В первом случае ее проводят специалисты, привлекаемые судебной инстанцией. Также вы вправе провести и независимую экспертизу. Во втором случае, экспертиза проводится специализированными юридическими компаниями.
В отношении судебной экспертизы могу сказать, что она заключается в удостоверении подписи в документе. Также довольно часто долговую ценную бумагу проверяют на наличие различных подделок.
Правовая экспертиза редко выходит за рамки проверки установленных правил при составлении векселя. Как я писал в этой статье, в нем должны присутствовать необходимые реквизиты. В противном случае, в ходе простой проверки его признают недействительным.
При составлении этого финансового документа вам как кредитору необходимо соблюдать предельную внимательность что бы избежать последующих неприятностей.
Я являюсь держателем простого векселя. Дата погашения уже наступила, однако у организации которая выдавала бумагу отозвали лицензию. Как поступить в этой ситуации? Обращаться в арбитражный суд или идти в суд общей юрисдикции?
Я — физическое лицо
Вне зависимости от того являетесь вы физическим или юридическим лицом необходимо заявить протест. Замечу, что это довольно дорогое удовольствие. Разные нотариусы берут от 3% до 7% от суммы, указанной в векселе. Плюс к этому, не каждый нотариус возьмется за такое дело.
После этого необходимо обратиться в суд общей юрисдикции, так как спорная ситуация возникла между юридическим и физическим лицом.
Получив судебный приказ можно привлекать судебных приставов для взыскания задолженности в принудительном порядке, а также обратиться в арбитражный суд с исковым заявлением о банкротстве. Однако я обрисовал только общие моменты поскольку, не зная текущей ситуации более конкретные рекомендации дать не могу.