Можно ли законно обналичить ИИС и не потерять вычет?

В погоне за залежами денег на счетах физлиц в банках в правительстве предприняли отчаянный шаг — придумали ИИС. Схема простая — вы открываете специальный брокерский счет, замораживаете на нем деньги на 3 года, а взамен получаете до 54 000 налогового вычета каждый год.

Естественно, в пытливом уме сразу рождается идея: можно ли получить все вычеты и при этом обойти заморозку денег. Есть ли такой способ? Давайте разбираться.

Что такое ИИС

ИИС — это специальный вид брокерского счета, используя который, инвестор может приобретать акции, облигации или другие ценные бумаги напрямую на бирже. Либо выбрать одну из предложенных управляющей компанией стратегий инвестирования и доверить ей собственно торговлю на бирже.

Наконец, можно вовсе не торговать, но все равно получить доход! Каким же образом?

Налоговые вычеты

Открытие ИИС поощряется государством — с целью сделать вложения на финансовые рынки более популярными, на средства, внесенные инвестором, предоставляются налоговые вычеты. Они могут быть одной из двух разновидностей:

• вычет 13% от вносимых на счет средств,
• вычет 13% от полученных по счету доходов.

Воспользоваться двумя вычетами сразу нельзя, но ИИС все же предоставляют прекрасную возможность получить дополнительный гарантированные доход.

Для большинства инвесторов, не готовых существенно рисковать ради получения прибыли, лучше подойдет первый вариант — для того, чтобы вычет от полученных доходов стал больше, потребуется доходность 40% и более (на горизонте 3-х лет).

Какие существуют ограничения

Конечно, такая приятная возможность не обходится без множества ограничений. Вот некоторые из них:

• ИИС могут открывать граждане и резиденты РФ.
• У инвестора может быть только один ИИС.
• Максимальная сумма, которую можно перечислить на счет, составляет 1 миллион рублей.
• Максимальный размер налогового вычета — 52 тысячи рублей (13% от 400 тысяч рублей).
• Пополнять счет можно только деньгами и только в рублях.
• Приобретать можно только финансовые инструменты, обращающиеся на российских биржах (сюда входят, впрочем, и акции иностранных компаний, которые торгуются на Санкт-Петербургской бирже).

Но самым важным ограничением является то, что деньги на счете должны оставаться как минимум 3 года — если вы закроете счет раньше, вы потеряете право на налоговый вычет: придется уплатить 13% с дохода, а уже полученный вычет — вернуть.

Вывод денег с ИИС до истечения срока действия

Полностью вывести деньги с ИИС, не потеряв право на налоговые вычеты, никак нельзя. Но есть несколько хитростей, которые все-таки позволят законно вывести часть денег, не закрывая счет.

Одна из таких хитростей — это приобретение акций, по которым выплачиваются дивиденды. Для этого нужно будет попросить брокера перечислять дивиденды на ваш банковский или обычный брокерский счет. Правда, при этом все таки придется заплатить НДФЛ. Не все брокеры предоставляют такие услуги, и о такой возможности лучше узнать заранее, при открытии счета.

Мнение эксперта

Владимир Сильченко

Частный инвестор, предприниматель и автор блога

Задать вопрос

Уже читали мой пост «Хотите быть бедным — слушайте финансовые советы мамы и папы»? Очень рекомендую, в комментах жаркая дискуссия!

Еще более интересным вариантом будет инвестирование в облигации, по которым выплачивается купонный доход, лучше всего — не облагаемые никакими дополнительными налогами государственные ОФЗ. Как и в предыдущем случае, для получения купонной выплаты нужно будет указать банковский или обычный брокерский счет.

Немаловажно, что выведенные таким образом деньги можно будет снова внести на ИИС и получить налоговый вычет и по ним тоже.

Заключение

Если вы уже вкладываете деньги в фондовый рынок, то ИИС — прекрасная возможность получить дополнительную доходность от налоговых вычетов в дополнение к обычным операциям. А новичку, готовому торговать на фондовой бирже , открытие индивидуального инвестиционного счета — это шанс снизить риск и попробовать стать настоящим долгосрочным инвестором.