Зачем нужны вклады если комбо ИИС+ОФЗ дает 13,5% годовых?

Единственное интеллектуальное занятие, которое окупает себя всегда, — оптимизация налогов. И я обрадовался, когда само государство предоставило такую возможность. Это — индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), и он вместе с тем может посоперничать в доходности и надежности с банковским вкладом.

Что такое ИИС и сколько денег он приносит

ИИС — счет особого типа, открывающийся в брокерской фирме или банке, имея который инвестор получает поддержку со стороны государства в виде ежегодного возврата НДФЛ или избавления от комиссий на совершение биржевых сделок.

Итак, ИИС бывает двух типов: вычет на взносы (А) и вычет на доходы (Б).

Тип А позволяет вернуть уплаченный работодателем в бюджет страны НДФЛ сотрудника, обладающего ИИС. Что для этого нужно?

• Три года пополнять счет, но не более чем на 400 т.р., потому что вычет осуществляется по ставке 13% и не может превышать 52 т.р.
• В течение этого времени получать официальную заработную плату. Разумеется, прежде чем отдать деньги обратно, государство проверит инвестора на легальность доходов.
• Подать декларацию в налоговую. В этом поможет сотрудник банка или брокерской фирмы, ибо делать самому опасно для здоровья.

Тип Б дает возможность освободить весь доход, полученный на бирже, от налогового бремени. Этот вариант подходит для людей, не имеющих заработную плату и активно торгующих на фондовом рынке. Есть несколько условий:

• терпеть 3 года, потому что только спустя это время государство вернет заплаченные инвестором налоги со сделок с ценными бумагами;
• разрешено вносить ежегодно до 1 миллиона рублей.

Сколько денег приносит ИИС? Зависит от владельца и его выбора. Тип А при стабильном взносе 400 т.р. дает доход в размере 156 т.р. за 3 года. Тип Б, в сущности, не приносит прибыли, а избавляет ее от налогов.

Доходность вклада и ИИС: сравнение

Я возьму за базу для сравнения максимальную процентную ставку по вкладам в десяти крупнейших банках РФ 6,2% и ИИС 13%. Сумма инвестирования 400 т.р. Горизонт 3 года.

Разница всего в одну тысячу рублей: вклад приносит 1 355 046, а ИИС 1 356 000. Учитывая, что вклады застрахованы Агентством по страхованию вкладов (АСВ), то безопаснее выбрать банк.

Все меняется если использовать смекалку. Схема: Кладем на ИИС 400к в год, сразу же покупаем ОФЗшки. Предположим 7% годовых они нам дадут. Остальное вычетами.

В итоге получается доходность примерно 13.5% в год.

Сравнение рисков

Эта тема дополняет вышеприведенные расчеты. Дело в том, что если банк заимеет серьезные проблемы и в итоге подпадет под санацию или, хуже, у него отзовут лицензию, АСВ возместит сумму вклада полностью до 1, 400 млн. руб.

Для большей безопасности не рекомендуется превышать обозначенный лимит, пополняя счет, скажем, на 1,450 млн. руб. — есть риск потерять 50 тысяч рублей и процент.

В случае с ИИС такого нет. Конечно, с одной стороны, государство гарантирует стабильно возвращать вычет или избавлять инвестора от налогов по окончанию срока действия, с другой же, — совершенно неясно, что будет с самой брокерской компанией, если деньги лежат на ее балансе, или с ценными бумагами, если капитал был вложен в них.

Наиболее безопасной стратегией для ИИС является покупка облигаций федерального займа (ОФЗ). Надежнее них в России ничего нет. Они принесут купонный доход плюс возврат вычетов со стороны правительства.

С какой суммой можно открывать вклад и ИИС

Порог открытия для ИИС — нет. Для вклада — 1 тысяча рублей.

Исходя из вышесказанного, можно сделать следующие выводы:

• ИИС — более сложный инструмент, чем банковский вклад и чуть менее безопасный, так как тесно связан с рисками на фондовом рынке;
• однако это не значит, что он хуже. У него есть одно существенное преимущество: несмотря на лимит по возврату вычетов, доходность по ИИС не ограничена в том смысле, что сверх выплат со стороны государства можно заработать много денег на операциях с ценными бумагами. По вкладу же доходность всегда ограничена процентной ставкой.

Каков ваш опыт владения ИИС и банковским вкладом?